三、“零關(guān)稅”對(duì)中國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的影響

1. 傳統(tǒng)制造業(yè)

(1) 紡織服裝、家具制造

中國(guó)傳統(tǒng)制造業(yè)長(zhǎng)期形成的生態(tài)系統(tǒng)帶來(lái)的規(guī)模效應(yīng)和工藝流程經(jīng)驗(yàn)極大地提高了勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)效率。紡織服裝和家具制造一般以工業(yè)制成品的形式出口至美國(guó)，約有80%以上的出口增加值留在國(guó)內(nèi)，二者互為第一貿(mào)易國(guó)。該領(lǐng)域倘若實(shí)行“零關(guān)稅”，一方面原材料進(jìn)口投入成本下降，產(chǎn)品利潤(rùn)增加；另一方面又會(huì)提升出口競(jìng)爭(zhēng)力，繼續(xù)擴(kuò)大現(xiàn)有的產(chǎn)業(yè)規(guī)模。

中國(guó)是全球紡織服裝最大的出口國(guó)，2017年出口額達(dá)到2745億元，占全球比重的35.8%。其中美國(guó)是中國(guó)紡織服裝的最大進(jìn)口國(guó)，占中國(guó)總出口的近17%。紡織服裝一直為中國(guó)帶來(lái)大量的貿(mào)易順差，2017年貢獻(xiàn)2489億元貿(mào)易順差，占全國(guó)貨物貿(mào)易總順差的58.9%。

家具制造方面，中國(guó)的家具產(chǎn)量全球排名第一，近年來(lái)對(duì)出口的依賴(lài)度一直位于20%以上。2016年，中國(guó)家具出口527億美元，其中有31%出口至美國(guó)。而美國(guó)當(dāng)年家具進(jìn)口318億美元中54%來(lái)自中國(guó)。

(2) 汽車(chē)

我國(guó)汽車(chē)貿(mào)易主要分為汽車(chē)零部件和汽車(chē)整車(chē)市場(chǎng)。其中，汽車(chē)零部件主要以出口為主，汽車(chē)整車(chē)以進(jìn)口為主。2017年，汽車(chē)零部件出口金額占汽車(chē)出口貿(mào)易金額的76%，汽車(chē)整車(chē)進(jìn)口金額占汽車(chē)進(jìn)口貿(mào)易金額的58%。其中對(duì)美汽車(chē)零部件貿(mào)易為中國(guó)貢獻(xiàn)151億元的貿(mào)易順差，而對(duì)美汽車(chē)整車(chē)貿(mào)易則為中國(guó)帶來(lái)117億美元的貿(mào)易逆差。

根據(jù)中國(guó)汽車(chē)貿(mào)易結(jié)構(gòu)，若對(duì)美國(guó)實(shí)行零關(guān)稅政策，則將有利于中國(guó)汽車(chē)零部件企業(yè)擴(kuò)大對(duì)美國(guó)的出口規(guī)模。根據(jù)2017年貿(mào)易數(shù)據(jù)，美國(guó)是中國(guó)汽車(chē)零部件出口的第一大國(guó)，占中國(guó)汽車(chē)零部件出口總值的25%。而我國(guó)對(duì)美國(guó)汽車(chē)零部件進(jìn)口依賴(lài)較小，主要進(jìn)口地為德國(guó)、日本及韓國(guó)，對(duì)美進(jìn)口比例僅為7%。若美國(guó)進(jìn)口關(guān)稅稅率由2.5%下調(diào)至0，能夠?yàn)橹袊?guó)汽車(chē)零部件出口釋放一定的需求空間。

從汽車(chē)整車(chē)市場(chǎng)來(lái)看，我國(guó)汽車(chē)整車(chē)市場(chǎng)主要由國(guó)產(chǎn)車(chē)和合資車(chē)為組成，其中國(guó)產(chǎn)品牌的占有率在42%左右，德系(21%)和日系(19%)共占40%，美國(guó)進(jìn)口車(chē)輛占中國(guó)汽車(chē)市場(chǎng)比重只有11%，即便大幅下調(diào)關(guān)稅水平，對(duì)國(guó)內(nèi)汽車(chē)市場(chǎng)影響也較小。此外，若考慮價(jià)格因素在內(nèi)，2017年，我國(guó)從美國(guó)進(jìn)口汽車(chē)的平均價(jià)格在26萬(wàn)元/輛左右(不含稅)，在進(jìn)口關(guān)稅為40%、15%、0%的情況下，進(jìn)口汽車(chē)最終售價(jià)為45萬(wàn)元/輛、37萬(wàn)元/輛、32萬(wàn)元/輛。因此，對(duì)美汽車(chē)進(jìn)口零關(guān)稅將對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中30萬(wàn)元左右的中高端合資車(chē)型造成一定的沖擊，但對(duì)平均售價(jià)在10-20萬(wàn)元的國(guó)產(chǎn)整車(chē)市場(chǎng)影響很小。考慮到售后維修等因素，汽車(chē)零關(guān)稅對(duì)中國(guó)市場(chǎng)的總體沖擊有限。

2. 高科技產(chǎn)業(yè)

高科技產(chǎn)業(yè)一直是中國(guó)的劣勢(shì)所在。除通信設(shè)備領(lǐng)域，國(guó)內(nèi)大多數(shù)高科技產(chǎn)業(yè)還處于初始階段，如半導(dǎo)體、航空、生物技術(shù)等領(lǐng)域，與美國(guó)等國(guó)際先進(jìn)技術(shù)無(wú)法相提并論。若中美在高科技領(lǐng)域達(dá)成“零關(guān)稅”，雖然短期內(nèi)國(guó)內(nèi)企業(yè)將失去研發(fā)保護(hù)的屏障。但長(zhǎng)期來(lái)看，這也將促進(jìn)中美在技術(shù)層面的更多交流，增加核心零部件進(jìn)口的可得性，幫助中國(guó)參與全球產(chǎn)業(yè)鏈的更多環(huán)節(jié)。

近年來(lái)，高科技產(chǎn)業(yè)占中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的比重持續(xù)增加。2018年，中國(guó)高科技產(chǎn)品進(jìn)出口總額約為對(duì)外貿(mào)易總額的30.7%。中美國(guó)高科技貿(mào)易中，中國(guó)對(duì)美國(guó)出口的90%均為信息通訊類(lèi)產(chǎn)品。而美國(guó)對(duì)中國(guó)出口的高科技產(chǎn)品主要為航天類(lèi)，占比46.7%。其余產(chǎn)品則相對(duì)分散，電子、信息通訊、柔性制造以及生命科學(xué)基本占比都在10%以上，多集中于核心材料和零件。

(1) 半導(dǎo)體

中國(guó)作為全球電子設(shè)備產(chǎn)業(yè)鏈的組裝工廠(chǎng)，2018年，全球半導(dǎo)體銷(xiāo)售額為4664億美元，其中約有34%來(lái)自中國(guó)市場(chǎng)。但中國(guó)在其中大多充當(dāng)組裝加工的角色，多數(shù)利潤(rùn)被掌握核心技術(shù)的美國(guó)、韓國(guó)、日本占有。中國(guó)芯片自主提供的比例非常低，除了華為海思和紫光展銳部分使用自產(chǎn)芯片之外，其他領(lǐng)域的自給率幾乎為0。在集成電路方面(占半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)的85%)，我國(guó)一直大量依賴(lài)國(guó)外進(jìn)口。2018年集成電路進(jìn)口金額為3121億美元，是我國(guó)第一大進(jìn)口商品(占比15%)，導(dǎo)致進(jìn)出口逆差高達(dá)2274億美元。

2018年全球15大半導(dǎo)體公司中，三星以833億美元占據(jù)全球最大銷(xiāo)售額(17.7%)，美國(guó)在前15大公司中擁有英特爾、美光等5家公司，共占據(jù)市場(chǎng)37%的份額。而從預(yù)測(cè)未來(lái)2-3年半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)景氣程度的資本支出來(lái)看，2017年中芯國(guó)際憑借23億美元的資本支出，位列全球第6位，但與三星、英特爾、臺(tái)積電上百億的資本支出規(guī)模相去甚遠(yuǎn)。

一般來(lái)說(shuō)，集成電路生產(chǎn)中，除去垂直一體化模式下的IDM，其產(chǎn)業(yè)鏈可以分為設(shè)計(jì)、制造、封測(cè)三個(gè)環(huán)節(jié)，在中國(guó)市場(chǎng)中這三大環(huán)節(jié)的份額分別為38.6%、27.8%、33.6%。在IC設(shè)計(jì)企業(yè)中，2018年華為海思在IC設(shè)計(jì)領(lǐng)域的全球份額為6.9%，位列第5位。除此之外，紫光展銳也位于國(guó)際前列。美國(guó)則在IC設(shè)計(jì)領(lǐng)域表現(xiàn)出壟斷性的優(yōu)勢(shì)，在全球前十大企業(yè)中擁有6家，市場(chǎng)份額為57%。晶圓制造是中國(guó)最大的短板，臺(tái)積電是全球第一大晶圓代工公司，2018年銷(xiāo)售額占行業(yè)的53.3%。而中芯國(guó)際和華虹的市場(chǎng)份額不足8%，均弱于美國(guó)和韓國(guó)。最后，封測(cè)是中國(guó)發(fā)展最成熟的一塊，長(zhǎng)電科技、華天科技、通富微電三大封測(cè)巨頭在市場(chǎng)位于第三名、第七名和第八名。

(2) 通信設(shè)備

中國(guó)是全球通信設(shè)備的最大凈出口國(guó)。2018年，美國(guó)從中國(guó)進(jìn)口的信息及通訊產(chǎn)品價(jià)值1571億美元，占其從全球進(jìn)口的高科技產(chǎn)品的32%，為美國(guó)帶來(lái)1531億美元的貿(mào)易逆差。

在全世界移動(dòng)基礎(chǔ)設(shè)施市場(chǎng)份額中，2017年華為市場(chǎng)份額達(dá)到27%，為世界第一，中興通訊也位列第四位。同年，全球前12大智能手機(jī)生產(chǎn)商共有9家來(lái)自中國(guó)，共擁有42%的市場(chǎng)份額。相比之下，蘋(píng)果公司雖然擁有全球14%的份額，但在中國(guó)市場(chǎng)的份額卻在持續(xù)收縮。2019年第一季度，華為出貨量從上年同期的15%增長(zhǎng)至26%，超過(guò)蘋(píng)果的21%。但中國(guó)在通信領(lǐng)域的生產(chǎn)離不開(kāi)半導(dǎo)體等關(guān)鍵原材料，若美國(guó)與中國(guó)實(shí)行“零關(guān)稅”，對(duì)中國(guó)開(kāi)放其核心零部件和尖端技術(shù)，這將進(jìn)一步幫助中國(guó)向中高端制造水平邁進(jìn)，但同時(shí)也會(huì)增加對(duì)進(jìn)口原材料的依賴(lài)性。

(3) 航空航天

美國(guó)是全球飛機(jī)制造的第一大國(guó)，其中的40%用于對(duì)外出口，中國(guó)是美國(guó)飛機(jī)出口的第一大國(guó)，2017年，美國(guó)波音飛機(jī)全球產(chǎn)量的26%出口至中國(guó)，貿(mào)易額約600億元。2018年，全球通用航空飛機(jī)72%的出貨量來(lái)自美國(guó)。同年，中國(guó)從美國(guó)進(jìn)口航空器、航天器及相關(guān)設(shè)備零件165億美元，該領(lǐng)域的出口只有12億美元，貿(mào)易逆差達(dá)153億美元。從優(yōu)勢(shì)機(jī)種來(lái)看，我國(guó)偏向戰(zhàn)斗機(jī)與無(wú)人機(jī)，戰(zhàn)斗機(jī)數(shù)量全球第三、無(wú)人機(jī)全球第二。而美國(guó)則擅長(zhǎng)跨航運(yùn)輸能力強(qiáng)的加油機(jī)與運(yùn)輸機(jī)，在商業(yè)航空領(lǐng)域擁有優(yōu)勢(shì)地位。

(4) 醫(yī)療器械

2018年，醫(yī)療器械類(lèi)商品在中國(guó)醫(yī)藥行業(yè)進(jìn)出口總額的比重達(dá)40%，從進(jìn)出口商品分布來(lái)看，中國(guó)出口產(chǎn)品主要為醫(yī)用耗材敷料以及保健康復(fù)用品等低端產(chǎn)品，而進(jìn)口額的68%都來(lái)自醫(yī)療設(shè)備領(lǐng)域。美國(guó)是我國(guó)醫(yī)療器械的主要進(jìn)口來(lái)源地，中國(guó)主要從美國(guó)進(jìn)口高端醫(yī)療設(shè)備(如彩超、X射線(xiàn)斷層檢查儀等)以及高值醫(yī)用耗材。在重要進(jìn)口商品中，中國(guó)對(duì)美國(guó)的依賴(lài)度基本在20%以上，其中彩超、人工關(guān)節(jié)、一次性注射器的進(jìn)口依賴(lài)度高達(dá)40%。

美國(guó)在全球醫(yī)療器械市場(chǎng)擁有壟斷性的地位，其銷(xiāo)售規(guī)模占全球半壁江山。相比之下，中國(guó)的占比不足20%。同時(shí)，醫(yī)療器械行業(yè)集中度高，全球前20大公司的市場(chǎng)份額高達(dá)55%。其中，美國(guó)共擁有10家，市場(chǎng)份額共計(jì)28.3%(此前擁有全球第一的美敦力公司，但2014年其總部遷移至愛(ài)爾蘭)。德國(guó)、瑞士、荷蘭、日本的市場(chǎng)份額僅分別為5.7%、4.5%、3.4%和2.6%，雖然在部分領(lǐng)域中國(guó)已經(jīng)開(kāi)始逐步走向進(jìn)口替代，但是在以CT、磁共振為主的大型設(shè)備領(lǐng)域，我國(guó)的核心技術(shù)與國(guó)際領(lǐng)先水平還有一定的差距。

(5) 生物醫(yī)藥

美國(guó)在生物醫(yī)藥行業(yè)具有全球領(lǐng)先地位，而中國(guó)在藥品研制方面基礎(chǔ)較弱，導(dǎo)致中美在生物醫(yī)藥領(lǐng)域的貿(mào)易方式主要為中國(guó)向美國(guó)出口大量的原料藥，在美國(guó)境內(nèi)生產(chǎn)出品牌藥之后再賣(mài)到中國(guó)。2017年，美國(guó)從我國(guó)進(jìn)口原料藥39.2億美元，進(jìn)口額僅次于印度。同年，中國(guó)自美國(guó)進(jìn)口藥品33.7億美元，占中國(guó)從全球進(jìn)口藥品總額的13.3%。

中國(guó)是世界上最大的仿制藥生產(chǎn)國(guó)，全國(guó)4300余家原料藥和制劑生產(chǎn)企業(yè)，其中90%以上是仿制藥企業(yè)(品牌藥基本依賴(lài)進(jìn)口)。從研發(fā)費(fèi)用占營(yíng)收比例來(lái)看，而國(guó)內(nèi)大型藥企研發(fā)投入比大多都在5%以下(美國(guó)前十大公司平均水平為18%)。中美在產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和研發(fā)支出投入的差異性導(dǎo)致了兩國(guó)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的不同，中國(guó)生產(chǎn)的仿制藥成本較低，以?xún)r(jià)格競(jìng)爭(zhēng)和廣告銷(xiāo)售為主，美國(guó)則在創(chuàng)新藥方面采取高價(jià)策略。從全球前50家制藥企業(yè)的銷(xiāo)售情況來(lái)看，美國(guó)擁有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)地位，共有16家企業(yè)進(jìn)入全球前50強(qiáng)，占全球市場(chǎng)份額的36%。目前來(lái)看，中國(guó)在高端醫(yī)藥制造方面與國(guó)際水平差距甚遠(yuǎn)。

3. 農(nóng)產(chǎn)品

美國(guó)是全球最大的農(nóng)產(chǎn)品出口國(guó)，2017年農(nóng)產(chǎn)品出口占其總出口額的11%。受益于規(guī)�；�種植和機(jī)械化生產(chǎn)模式，谷物、油籽、牲畜品是其主要出口品種。其中糧食總產(chǎn)量約占世界總產(chǎn)量的1/5，玉米、大豆、小麥產(chǎn)量分別位居世界第一、第一和第三位，僅次于中國(guó)和印度。我國(guó)主糧基本自給自足，主要從美國(guó)進(jìn)口大豆、棉花等經(jīng)濟(jì)作物。其中，大豆占中國(guó)從美國(guó)進(jìn)口農(nóng)產(chǎn)品的60%。2017年，中國(guó)大豆進(jìn)口中有34%來(lái)自美國(guó)(2018年受貿(mào)易戰(zhàn)影響，跌至19%)。我國(guó)每年棉花消費(fèi)量中有接近20%來(lái)自國(guó)外進(jìn)口，美國(guó)也是中國(guó)棉花的第一大進(jìn)口國(guó)，占中國(guó)全球進(jìn)口量的34%。

在保證國(guó)內(nèi)主糧自主供應(yīng)的前提下，進(jìn)口的農(nóng)產(chǎn)品將豐富國(guó)內(nèi)供給，不會(huì)對(duì)國(guó)內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)造成較大沖擊。反而會(huì)在一定程度上補(bǔ)足自身大豆和棉花的生產(chǎn)弱勢(shì)，降低基礎(chǔ)生產(chǎn)成本，促進(jìn)下游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

4. 消費(fèi)零售

在消費(fèi)零售行業(yè)，中國(guó)擁有完整的工業(yè)鏈基礎(chǔ)，國(guó)產(chǎn)品牌在家具、建筑裝潢、家居日用、大家電等領(lǐng)域占有較高的市場(chǎng)份額。但在數(shù)碼、運(yùn)動(dòng)、文化娛樂(lè)、日用化妝品等中高端消費(fèi)品，尤其是奢侈品領(lǐng)域?qū)��?guó)外品牌的需求較大。

2018年，中國(guó)奢侈品消費(fèi)金額達(dá)1170億元，占全球1/3的市場(chǎng)份額，其中僅有27%來(lái)自境內(nèi)。由于商品進(jìn)口環(huán)節(jié)要繳納關(guān)稅、消費(fèi)稅及增值稅，即便在日用品進(jìn)口關(guān)稅大幅下調(diào)的情況下，其綜合稅率也普遍在20%以上。而國(guó)外免稅店售價(jià)一般較國(guó)內(nèi)專(zhuān)柜減少20%-30%，是中國(guó)旅行者購(gòu)物消費(fèi)的主要渠道(占比37%)。

近年來(lái)由于跨境電商零售進(jìn)口稅收規(guī)定，在限額以?xún)?nèi)實(shí)行零關(guān)稅，增值稅及消費(fèi)稅按應(yīng)納稅額的70%征收，部分奢侈品通過(guò)跨境電商的平臺(tái)進(jìn)口。以化妝品稅收為例，普通化妝品和高檔化妝品的進(jìn)口綜合稅率分別為9%、23%，較一般貿(mào)易的進(jìn)口綜合稅率分別減少7.2%、13.7%。

因此，倘若在日用品消費(fèi)領(lǐng)域?qū)嵭辛汴P(guān)稅，則服裝鞋帽、家用電器、加工食品、化妝品的國(guó)內(nèi)進(jìn)口價(jià)格最高分別下降6.6%、7.4%、6.5%、2.8%。對(duì)于在中國(guó)奢侈品市場(chǎng)占比最高的化妝品消費(fèi)，在關(guān)稅稅率已經(jīng)較低的程度下，實(shí)行零關(guān)稅的效果較弱，決定國(guó)內(nèi)外價(jià)差的主要因素轉(zhuǎn)向國(guó)內(nèi)較高的增值稅和消費(fèi)稅。因此，從現(xiàn)有的日用品關(guān)稅水平來(lái)看，若對(duì)美實(shí)行零關(guān)稅，在進(jìn)口價(jià)格下調(diào)幅度有限的情況下，對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的影響不大。

四、結(jié)論

總體而言，在商品貿(mào)易領(lǐng)域，如果中美之間實(shí)行零關(guān)稅，對(duì)現(xiàn)有的國(guó)內(nèi)消費(fèi)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，產(chǎn)業(yè)發(fā)展影響有限，因此，這一輪中美磋商，最容易達(dá)成的協(xié)議應(yīng)該在關(guān)稅和貿(mào)易方面。