從深圳市司法局官網(wǎng)獲悉：日前，深圳市司法局發(fā)布關(guān)于征求《深圳市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法（征求意見稿）》意見的通告（以下簡稱《意見稿》），擬設(shè)立碳排放交易基金，對(duì)政府配額有償分配的收入進(jìn)行管理，堅(jiān)持取之于減碳用之于減碳的方針定位，提高政府配額有償分配收入使用的透明度。

《意見稿》指出：一是貫徹落實(shí)“雙區(qū)”建設(shè)要求，保障碳市場法律法規(guī)與最新政策要求和經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢相匹配。二是堅(jiān)持問題導(dǎo)向，以當(dāng)前深圳碳市場突顯出的問題和依法行政的困難為修法重點(diǎn)，確保政府部門執(zhí)行工作有法可依。三是強(qiáng)化政府部門監(jiān)管，依據(jù)集中監(jiān)管職能、提高管理效率、優(yōu)化管理流程的需求，進(jìn)一步強(qiáng)化主管部門監(jiān)管職責(zé)，合理確定懲處規(guī)則。

《意見稿》指出：為配合全國碳排放權(quán)交易市場建設(shè)需要，保障深圳碳市場符合全國碳市場納入條件的管控單位平穩(wěn)過渡到全國碳市場，需要通過新增《暫行辦法》具體條款明確退出規(guī)則。

依照“精簡表述、職能集中、優(yōu)化流程、提高效率、強(qiáng)化監(jiān)管、適度懲處”的原則，修訂形成的《暫行辦法（征求意見稿）》共設(shè)七章、五十五條。

第一章“總則”。為推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，服務(wù)城市碳排放達(dá)峰和碳中和目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)溫室氣體排放控制，規(guī)范碳排放權(quán)交易市場，集中監(jiān)管職能，明確政府、主管部門和相關(guān)職能部門職責(zé)，修訂了制定目的、政府及主管部門和相關(guān)職能部門職責(zé)、財(cái)政支持等內(nèi)容。

一是集中監(jiān)管職能，根據(jù)機(jī)構(gòu)改革方案調(diào)整碳排放權(quán)交易工作主管部門為市生態(tài)環(huán)境局，將核查機(jī)構(gòu)監(jiān)管、建筑和交通碳交易監(jiān)管等職責(zé)調(diào)整至主管部門，明確市政府及其他政府相關(guān)部門的職責(zé)。二是設(shè)立碳排放交易基金，對(duì)政府配額有償分配的收入進(jìn)行管理，堅(jiān)持取之于減碳用之于減碳的方針定位，定向支持管控單位的溫室氣體減排重大項(xiàng)目和碳市場建設(shè)，發(fā)揮基金的引導(dǎo)和杠桿作用，募集更多社會(huì)資本促進(jìn)碳市場發(fā)揮減排成效，并通過基金管理加強(qiáng)對(duì)資金來源和使用的信息披露，提高政府配額有償分配收入使用的透明度。

第二章“配額管理”。為優(yōu)化配額管理制度，提高主管部門的配額管理效率、優(yōu)化管理流程，新增了針對(duì)年度配額管理實(shí)施方案的相關(guān)規(guī)定和納入全國碳市場的管控單位的退出規(guī)則，修訂了碳排放權(quán)交易的管控范圍、目標(biāo)總量控制制度、配額結(jié)構(gòu)及分配方法、管控單位所屬行業(yè)變更及關(guān)停并轉(zhuǎn)處理方法等內(nèi)容。

一是逐步實(shí)現(xiàn)絕對(duì)總量控制，可在全市實(shí)現(xiàn)碳排放達(dá)峰后對(duì)碳市場實(shí)施絕對(duì)總量控制，服務(wù)于我國碳達(dá)峰和碳中和目標(biāo)。二是引入年度配額管理實(shí)施方案，不再對(duì)覆蓋范圍、年度配額總量、配額分配方式方法、抵消機(jī)制、配額結(jié)轉(zhuǎn)和管控單位退出細(xì)則等配額管理內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，簡化市政府審批事項(xiàng)，提高主管部門配額管理的靈活性。三是調(diào)整配額管理時(shí)間，考慮第四方檢查結(jié)果的應(yīng)用和未履約催繳的進(jìn)度，結(jié)合主管部門工作開展需要，將發(fā)布年度配額管理實(shí)施方案和簽發(fā)預(yù)分配配額的時(shí)間調(diào)整至第三季度前，優(yōu)化配額管理流程。四是明確了管控單位退出機(jī)制，為配合全國碳市場的啟動(dòng)與建設(shè)進(jìn)程，對(duì)深圳碳市場管控單位如何退出予以規(guī)范，保障深圳碳市場管控單位被納入全國碳市場管控的過渡銜接順利開展。

第三章“量化、報(bào)告、核查與履約”。為保障管控單位數(shù)據(jù)提供和履約的按時(shí)、合規(guī)，修訂了管控單位碳排放量和生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告與核查的流程和時(shí)間節(jié)點(diǎn)、第三方核查機(jī)構(gòu)管理、主管部門檢查與應(yīng)用、管控單位履約要求等內(nèi)容。

一是引入碳普惠體系，允許碳普惠體系產(chǎn)生的核證減排量作為抵消信用的一種，以支持家庭、個(gè)人和小微企業(yè)綠色生產(chǎn)生活方式的創(chuàng)建。二是優(yōu)化管控單位生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)的報(bào)告流程，減少管控單位辦事跑動(dòng)次數(shù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合統(tǒng)計(jì)口徑對(duì)涉企數(shù)據(jù)管理的最新要求，優(yōu)化對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)的管理。三是加強(qiáng)對(duì)第四方檢查結(jié)果的應(yīng)用，明確了第四方檢查發(fā)現(xiàn)的管控單位和核查機(jī)構(gòu)碳排放報(bào)告數(shù)據(jù)相關(guān)違規(guī)行為的追責(zé)機(jī)制。

第四章“碳排放權(quán)交易”。整合精簡交易所職責(zé)表述，明確授權(quán)事項(xiàng)，修訂交易主體、交易品種、交易方式、交易禁止行為、清算交收、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、費(fèi)用收取等內(nèi)容，交易相關(guān)詳細(xì)內(nèi)容在交易規(guī)則等配套文件中予以明確。

第五章“監(jiān)督管理”。為健全碳排放權(quán)交易監(jiān)管措施，修訂補(bǔ)充了第三方機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)和黑名單制度、管控單位信用管理制度、從嚴(yán)數(shù)據(jù)認(rèn)定規(guī)則、建立市場定期評(píng)估機(jī)制等內(nèi)容。

加強(qiáng)對(duì)管控單位、第三方機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，增加管控單位配額扣減未補(bǔ)足和數(shù)據(jù)造假的信用管理，并建立對(duì)第三方機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)和黑名單制度，強(qiáng)化主管部門監(jiān)管職能。

第六章“法律責(zé)任”。為優(yōu)化市場監(jiān)管，維護(hù)市場秩序，營造良好的市場氛圍，修訂補(bǔ)充應(yīng)盡未盡義務(wù)處罰手段、整理合并主體處罰情形、調(diào)整優(yōu)化對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)的處罰力度。

一是補(bǔ)充應(yīng)盡未盡義務(wù)的處罰條款，新增管控單位逾期未提交年度碳排放報(bào)告和連續(xù)三年委托相同核查機(jī)構(gòu)或核查人員情況的處罰。二是調(diào)整對(duì)第三方機(jī)構(gòu)的處罰力度，遵循“適度懲處”原則，將與碳市場配額價(jià)格掛鉤的浮動(dòng)罰款金額調(diào)整為定額罰款。

第七章“附則”。結(jié)合辦法正文內(nèi)容修改，調(diào)整名詞定義，新增溫室氣體、實(shí)際配額、價(jià)格平抑儲(chǔ)備配額、碳普惠核證減排量、履約當(dāng)月之前連續(xù)六個(gè)月配額平均價(jià)格等定義。

第一條  【立法目的】為推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，踐行可持續(xù)發(fā)展先鋒戰(zhàn)略定位，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展，服務(wù)城市碳排放達(dá)峰和碳中和目標(biāo)，控制溫室氣體排放，規(guī)范碳排放權(quán)交易市場，根據(jù)《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)碳排放管理若干規(guī)定》，制定本辦法。

第二條  【適用范圍】  本辦法適用于本市行政區(qū)域內(nèi)碳排放權(quán)配額管理、交易與履約，碳排放量化、報(bào)告與核查，及其監(jiān)督管理等相關(guān)活動(dòng)。

第三條  【基本原則】  碳排放權(quán)交易堅(jiān)持公開、公平、公正和誠信原則，接受社會(huì)監(jiān)督。

第四條  【政府責(zé)任】  市人民政府對(duì)本市行政區(qū)域碳排放權(quán)交易負(fù)責(zé)，加強(qiáng)對(duì)碳排放權(quán)交易工作的領(lǐng)導(dǎo)。

第五條  【主管部門職責(zé)】  市生態(tài)環(huán)境局是本市碳排放權(quán)交易工作的主管部門（以下簡稱主管部門），負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、組織實(shí)施和監(jiān)督管理本市碳排放權(quán)交易工作，主要履行下列職責(zé)：

（一）制定碳排放權(quán)交易相關(guān)規(guī)劃、政策、管理制度，發(fā)布年度配額管理實(shí)施方案；

（二）確定納入配額管理的重點(diǎn)碳排放企業(yè)及其他重點(diǎn)碳排放單位（以下統(tǒng)稱碳排放管控單位），組織并監(jiān)督其履約；

（三）制定溫室氣體排放量化、報(bào)告、核查標(biāo)準(zhǔn)及檢查工作標(biāo)準(zhǔn)，組織對(duì)碳排放管控單位的碳排放量核查，監(jiān)督管理第三方核查機(jī)構(gòu)和核查人員；

（四）建立并完善碳普惠制度，管理碳普惠核證減排量及其方法學(xué)的備案與簽發(fā)；

（五）監(jiān)督碳排放權(quán)交易相關(guān)主體的碳排放權(quán)交易活動(dòng)；

（六）建立并管理碳排放權(quán)交易市場綜合管理平臺(tái)。

第六條  【相關(guān)部門職責(zé)】  市統(tǒng)計(jì)局負(fù)責(zé)碳排放管控單位生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)核算工作的規(guī)則制定和涉企數(shù)據(jù)一致性審核工作。

市發(fā)展改革、市場監(jiān)督管理、財(cái)政、金融、國資、工業(yè)和信息化、科技創(chuàng)新、證監(jiān)、稅務(wù)、交通運(yùn)輸、住房建設(shè)、城市管理等職能部門和各區(qū)（新區(qū)）政府（管委會(huì)）在各自職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)碳排放權(quán)交易相關(guān)管理工作。

深圳排放權(quán)交易所有限公司（以下簡稱交易所）是本市碳排放權(quán)交易活動(dòng)的指定交易機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)碳排放權(quán)統(tǒng)一交易，配合主管部門對(duì)碳排放權(quán)交易進(jìn)行監(jiān)管，并接受主管部門委托開展碳交易相關(guān)工作。

供電、供氣、供油、供水等單位應(yīng)當(dāng)積極配合有關(guān)部門做好碳排放權(quán)交易相關(guān)工作。

第七條  【碳排放權(quán)交易市場綜合管理平臺(tái)】  主管部門應(yīng)當(dāng)建立并完善碳排放權(quán)交易市場綜合管理平臺(tái)（以下簡稱綜合管理平臺(tái)）。綜合管理平臺(tái)應(yīng)當(dāng)包括配額注冊登記、溫室氣體排放信息報(bào)送和生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)送、碳交易相關(guān)業(yè)務(wù)辦理及信息披露等功能。

注冊登記功能是確定配額和核證減排量權(quán)利歸屬的依據(jù)。配額和核證減排量的簽發(fā)、持有、轉(zhuǎn)移、質(zhì)押、變更、履約遞交、抵消、注銷和結(jié)轉(zhuǎn)等應(yīng)當(dāng)在綜合管理平臺(tái)中登記，并自登記之日起生效。

溫室氣體排放信息報(bào)送和生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)送功能用于碳排放量和生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)的量化、報(bào)告、核查、檢查等工作。

碳交易相關(guān)業(yè)務(wù)辦理及信息披露功能用于受理配額發(fā)放及履約、碳排放核查、生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)核查等相關(guān)咨詢和材料接收工作，以及披露和公開碳排放權(quán)交易相關(guān)信息。

綜合管理平臺(tái)操作指引由主管部門另行制定。

第八條  【資金投入】  市財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)保障碳排放權(quán)交易管理的財(cái)政資金投入，將碳排放權(quán)交易管理相關(guān)費(fèi)用納入財(cái)政預(yù)算支出統(tǒng)一安排，用于支持機(jī)制研究、能力建設(shè)、市場評(píng)估、平臺(tái)建設(shè)與運(yùn)維、抽樣檢查和重點(diǎn)檢查、核查機(jī)構(gòu)管理、碳排放專業(yè)人員考核、新納入碳排放管控單位歷史數(shù)據(jù)核查等工作；設(shè)立碳排放交易基金，政府儲(chǔ)備配額有償分配獲得的資金收入納入碳排放交易基金管理，用于支持深圳碳排放權(quán)交易市場建設(shè)和溫室氣體削減重點(diǎn)項(xiàng)目。

第九條  【行業(yè)協(xié)會(huì)】  鼓勵(lì)成立碳排放權(quán)交易相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)。碳排放權(quán)交易相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)行業(yè)自律，提升碳核查數(shù)據(jù)質(zhì)量，宣傳和普及碳排放權(quán)交易相關(guān)知識(shí)，推動(dòng)綠色低碳發(fā)展。

第十條  【配額管理制度】  本市建立配額管理制度。任意一年碳排放量達(dá)到規(guī)定規(guī)模、自愿加入和其他由主管部門指定的碳排放單位是本市碳排放權(quán)交易的碳排放管控單位，納入碳排放配額管理，履行碳排放控制義務(wù)。

主管部門可以根據(jù)需要將年度碳排放量達(dá)到規(guī)定規(guī)模但尚未統(tǒng)計(jì)到有效生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)的碳排放單位列為碳排放報(bào)告單位。碳排放報(bào)告單位應(yīng)當(dāng)每年向主管部門報(bào)告碳排放情況，但無需履行碳排放控制義務(wù)，具體要求參照碳排放管控單位執(zhí)行。主管部門可以根據(jù)情況將碳排放報(bào)告單位調(diào)整為碳排放管控單位。

主管部門應(yīng)當(dāng)每年開展碳排放管控單位的調(diào)整工作，至少每三年開展一次碳排放管控單位的新增工作。

第十一條  【目標(biāo)總量及實(shí)施方案】  本市碳排放權(quán)交易實(shí)行目標(biāo)總量控制，鼓勵(lì)逐步實(shí)現(xiàn)絕對(duì)目標(biāo)總量控制。主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家和廣東省確定的約束性指標(biāo)，結(jié)合本市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢和碳減排潛力等因素科學(xué)、合理設(shè)定目標(biāo)排放總量，并據(jù)此制定年度配額管理實(shí)施方案。

年度配額管理實(shí)施方案應(yīng)當(dāng)包括：

（一）納入的溫室氣體種類、行業(yè)范圍、納入碳排放管控的規(guī)定規(guī)模及排除條件、碳排放管控單位名單和碳排放報(bào)告單位名單；

（二）年度配額總量；

（三）年度配額預(yù)分配原則和方法；

（四）年度實(shí)際配額數(shù)量計(jì)算方法；

（五）年度無償配額比例及有償配額發(fā)放規(guī)則；

（六）新進(jìn)入者儲(chǔ)備配額申請和發(fā)放規(guī)則；

（七）合格抵消信用的要求和年度抵消信用使用規(guī)則；

（八）配額有效期及結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則；

（九）碳排放管控單位退出規(guī)則；

（十）其他主管部門認(rèn)為應(yīng)披露的內(nèi)容。

首年制定的年度配額管理實(shí)施方案應(yīng)當(dāng)報(bào)市人民政府批準(zhǔn)。年度配額管理實(shí)施方案中需要新增納入的溫室氣體種類，或者配額分配方法使用基準(zhǔn)法、歷史法、歷史強(qiáng)度法以外的其他方法時(shí)，主管部門應(yīng)當(dāng)報(bào)市人民政府批準(zhǔn)。

主管部門應(yīng)當(dāng)于每年第三季度前制定當(dāng)年度配額管理實(shí)施方案并公布。

第十二條  【年度配額總量及組成】  主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)目標(biāo)排放總量、產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、行業(yè)減排潛力、歷史排放情況和市場供需等因素確定全市碳排放權(quán)交易體系的年度配額總量。

年度配額總量由碳排放管控單位配額和政府儲(chǔ)備配額組成，政府儲(chǔ)備配額包括新進(jìn)入者儲(chǔ)備配額和價(jià)格平抑儲(chǔ)備配額。

第十三條  【配額分配方式方法】  碳排放管控單位配額分配采取無償分配和有償分配兩種方式進(jìn)行，無償分配的比例應(yīng)當(dāng)逐步降低。有償分配的配額采用拍賣的方式出售。

碳排放管控單位的配額分配應(yīng)當(dāng)考慮其所處行業(yè)碳排放基準(zhǔn)和減排潛力等因素確定。

第十四條  【配額預(yù)分配機(jī)制】  建立碳排放管控單位配額預(yù)分配機(jī)制。碳排放管控單位預(yù)分配配額總量為年度配額管理實(shí)施方案中確認(rèn)的碳排放管控單位配額總量。主管部門應(yīng)當(dāng)于年度配額管理實(shí)施方案發(fā)布后五個(gè)工作日內(nèi)簽發(fā)碳排放管控單位當(dāng)年度預(yù)分配配額。

第十五條  【配額調(diào)整機(jī)制】  建立碳排放管控單位配額調(diào)整機(jī)制。主管部門應(yīng)當(dāng)于每年5月20日前，根據(jù)碳排放管控單位上一年度配額管理實(shí)施方案確定其上一年度實(shí)際配額的數(shù)量。碳排放管控單位實(shí)際配額數(shù)量由主管部門在其預(yù)分配配額數(shù)量基礎(chǔ)上相應(yīng)調(diào)整。全市實(shí)際配額的總量不得超過預(yù)分配配額的總量，預(yù)分配配額的總量不足以調(diào)整的，按比例下調(diào)碳排放管控單位實(shí)際配額的數(shù)量。

碳排放管控單位持有的配額數(shù)量不足主管部門調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)于每年5月30日前補(bǔ)足，逾期未補(bǔ)足的，不足部分視同超額排放量。

主管部門應(yīng)當(dāng)于每年6月5日前，對(duì)補(bǔ)足應(yīng)調(diào)整配額數(shù)量的碳排放管控單位進(jìn)行實(shí)際配額調(diào)整。

第十六條  【新進(jìn)入者儲(chǔ)備配額】  主管部門應(yīng)當(dāng)預(yù)留年度配額總量的百分之二作為新進(jìn)入者儲(chǔ)備配額。

碳排放管控單位新建固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)在投產(chǎn)前向主管部門報(bào)告項(xiàng)目碳排放評(píng)估情況，申請發(fā)放新進(jìn)入者儲(chǔ)備配額。

第十七條  【價(jià)格平抑儲(chǔ)備配額】  主管部門應(yīng)當(dāng)預(yù)留年度配額總量的百分之二作為價(jià)格平抑儲(chǔ)備配額。

價(jià)格平抑儲(chǔ)備配額采用拍賣的方式出售。具體規(guī)則由主管部門另行制定。

第十八條  【配額流轉(zhuǎn)】  碳排放管控單位獲得的配額，可以進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押，或者以其他合法方式取得收益。

第十九條  【所屬行業(yè)變更的配額調(diào)整】  碳排放管控單位因主營業(yè)務(wù)調(diào)整出現(xiàn)所屬行業(yè)變更時(shí)，應(yīng)當(dāng)于每年4月30日之前向主管部門提交書面變更申請及相關(guān)證明材料。主管部門應(yīng)當(dāng)于每年5月20日前，根據(jù)上一年度配額管理實(shí)施方案和變更后所屬行業(yè)重新為其核定實(shí)際配額數(shù)量并予以調(diào)整。

第二十條  【合并和分立的配額繼承】  碳排放管控單位與其他單位合并的，其配額及相應(yīng)的權(quán)利義務(wù)由合并后存續(xù)的單位或者新設(shè)立的單位承擔(dān)，并在完成商事登記之日起十五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)主管部門備案。

碳排放管控單位分立的，應(yīng)當(dāng)在分立時(shí)制定合理的配額和履約義務(wù)分割方案，并在完成商事登記之日起十五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)主管部門備案。未制定分割方案或者未按時(shí)報(bào)主管部門備案的，原碳排放管控單位的履約義務(wù)由分立后的單位共同承擔(dān)。

第二十一條  【退出的配額處置】  符合全國碳排放權(quán)交易市場條件并納入其重點(diǎn)排放單位名錄的碳排放管控單位，自納入全國碳排放權(quán)交易市場管理通知下發(fā)之日起，按照生態(tài)環(huán)境部要求不重復(fù)參與本市碳排放權(quán)交易市場的配額分配和履約活動(dòng)，已簽發(fā)當(dāng)年度配額尚未履約的，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)年度履約截止日期之前完成相應(yīng)義務(wù)，將配額應(yīng)繳盡繳至主管部門，并自完成本市碳排放權(quán)交易市場履約義務(wù)年度起自動(dòng)退出本市管控。

碳排放管控單位遷出本市行政區(qū)域或者出現(xiàn)解散、破產(chǎn)等情形，或者因碳排放管控單位生產(chǎn)線遷出本市行政區(qū)域?qū)е绿寂欧帕糠�合排除條件的，應(yīng)當(dāng)于每年4月30日之前向主管部門提交書面退出申請及相關(guān)證明材料，并將配額應(yīng)繳盡繳至主管部門。

主管部門應(yīng)于每年6月30日前，審定碳排放管控單位退出申請，確定退出碳排放管控單位名單。退出碳排放管控單位未按照規(guī)定上繳配額的，由主管部門直接強(qiáng)制扣減。

第二十二條  【碳排放報(bào)告與核查】  碳排放管控單位應(yīng)當(dāng)于每年3月31日前編制并通過綜合管理平臺(tái)向主管部門提交上一年度的年度碳排放報(bào)告。

碳排放管控單位應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)主管部門備案的第三方核查機(jī)構(gòu)對(duì)年度碳排放報(bào)告進(jìn)行核查，并于每年4月30日前通過綜合管理平臺(tái)向主管部門提交經(jīng)核查的年度碳排放報(bào)告。

第二十三條  【生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告與核查】  碳排放管控單位應(yīng)當(dāng)于每年4月20日前編制并通過綜合管理平臺(tái)向主管部門提交上一年度的生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告。生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)核算邊界應(yīng)當(dāng)與碳排放數(shù)據(jù)核算邊界保持一致，具體規(guī)則由市統(tǒng)計(jì)局制定。

鼓勵(lì)碳排放管控單位委托審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告進(jìn)行核查。經(jīng)核查的生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告與碳排放管控單位年度生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告一同提交。

主管部門可以委托專門機(jī)構(gòu)對(duì)碳排放管控單位生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)進(jìn)行收集統(tǒng)計(jì)。

主管部門應(yīng)當(dāng)于每年4月致函市統(tǒng)計(jì)局進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性審核。市統(tǒng)計(jì)部門應(yīng)當(dāng)于每年5月10日前通過綜合管理平臺(tái)對(duì)碳排放管控單位提交的生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)進(jìn)行核定和確認(rèn)，并向主管部門反饋審核結(jié)果。

第二十四條  【第三方核查機(jī)構(gòu)的管理】  主管部門應(yīng)當(dāng)對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)及核查人員進(jìn)行管理，并公布經(jīng)備案的第三方核查機(jī)構(gòu)及核查人員名錄。

第三方核查機(jī)構(gòu)和核查人員的管理辦法由主管部門另行制定。

第二十五條  【質(zhì)量保證】  碳排放管控單位、第三方核查機(jī)構(gòu)和審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其碳排放和生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告和核查報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性負(fù)責(zé)，不得虛構(gòu)、捏造、瞞報(bào)、漏報(bào)數(shù)據(jù)或者相互串通提供虛假數(shù)據(jù)。

碳排放管控單位不得連續(xù)三年委托同一家第三方核查機(jī)構(gòu)或者相同的核查人員進(jìn)行核查。

第三方核查機(jī)構(gòu)和審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正地開展核查工作，并對(duì)碳排放管控單位履行保密義務(wù)。

第二十六條  【年度碳排放報(bào)告的檢查】  主管部門應(yīng)當(dāng)隨機(jī)抽取一定比例的碳排放管控單位，對(duì)碳排放管控單位的年度碳排放報(bào)告和經(jīng)核查的年度碳排放報(bào)告進(jìn)行抽樣檢查。抽查比例原則上不得少于碳排放管控單位總數(shù)量的百分之十。

主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)碳排放管控單位碳排放報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高的碳排放管控單位的年度碳排放報(bào)告和經(jīng)核查的年度碳排放報(bào)告進(jìn)行重點(diǎn)檢查。

主管部門可以將檢查工作委托專門機(jī)構(gòu)（以下簡稱檢查機(jī)構(gòu)）實(shí)施。

第二十七條  【檢查結(jié)果應(yīng)用】  碳排放管控單位年度碳排放報(bào)告中碳排放量數(shù)據(jù)與檢查結(jié)果存在偏差的，以檢查結(jié)果為準(zhǔn)；若碳排放管控單位對(duì)檢查結(jié)果有異議，且可以提供明確證明材料的，經(jīng)主管部門委托的檢查機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，以證明材料為準(zhǔn)。

主管部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)檢查結(jié)果，調(diào)整碳排放管控單位下一年度的實(shí)際配額數(shù)量。

第二十八條  【履約義務(wù)】  碳排放管控單位應(yīng)當(dāng)于每年6月30日前向主管部門提交配額或者核證減排量，配額及核證減排量數(shù)量之和不低于其上一年度實(shí)際碳排放量的，視為完成履約義務(wù)。

第二十九條  【履約期與配額使用】  碳排放權(quán)交易的履約期為每個(gè)自然年。上一年度的配額可以自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)至后續(xù)年度使用。后續(xù)年度簽發(fā)的配額不能用于履行上一年度的配額履約義務(wù)。

第三十條  【履約抵消】  碳排放管控單位可以使用核證減排量抵消年度碳排放量。一份核證減排量等同于一份配額。最高抵消比例不超過碳排放管控單位年度碳排放量的百分之十。

可使用的核證減排量包括下列類型：

（一）國家核證自愿減排量；

（二）碳普惠核證減排量；

（三）主管部門批準(zhǔn)的其他核證減排量。

碳排放管控單位在本市碳排放量核查邊界范圍內(nèi)產(chǎn)生的核證減排量不得用于本市配額履約義務(wù)。

第三十一條  【履約狀態(tài)公布】  主管部門應(yīng)當(dāng)于每年7月31日前公布碳排放管控單位履約名單及履約狀態(tài)。

第三十二條  【履約后配額注銷】  主管部門應(yīng)當(dāng)于每年9月10日前，對(duì)尚未發(fā)放的上一年度政府預(yù)留配額，以及碳排放管控單位為履行上一年度履約義務(wù)遞交的配額和使用的核證減排量進(jìn)行注銷并發(fā)布公告。

第三十三條  【市場交易主體】  碳排放管控單位以及符合本市碳排放權(quán)交易規(guī)則規(guī)定的其他組織和個(gè)人，可以參與碳排放權(quán)交易活動(dòng)。

第三十四條  【交易所職責(zé)】  交易所為履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)開展以下工作：

（一）為碳排放權(quán)交易提供交易場所、系統(tǒng)設(shè)施和服務(wù)，統(tǒng)一組織交易清算和交收；

（二）制定交易規(guī)則、結(jié)算細(xì)則等規(guī)章；

（三）建立信息公開制度，每個(gè)交易日發(fā)布交易即時(shí)行情，并發(fā)布成交量、成交金額等交易信息；

（四）建立風(fēng)險(xiǎn)控制制度，監(jiān)控交易行為，處理重大交易異常情況；

（五）配合主管部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)查處、糾正違規(guī)交易行為；

（六）接受主管部門委托，開展碳排放權(quán)交易市場綜合管理平臺(tái)業(yè)務(wù)辦理、咨詢和運(yùn)行維護(hù)，碳普惠平臺(tái)運(yùn)營管理，碳交易相關(guān)研究咨詢、宣傳培訓(xùn)、能力建設(shè)、區(qū)域合作等工作；

（七）主管部門規(guī)定的其他職責(zé)。

交易規(guī)則應(yīng)當(dāng)報(bào)主管部門和相關(guān)機(jī)構(gòu)備案。

第三十五條  【交易品種】  碳排放權(quán)交易品種包括碳排放配額、核證減排量和相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的其他碳排放權(quán)交易品種。

鼓勵(lì)創(chuàng)新碳排放權(quán)交易品種。

第三十六條  【交易禁止行為】  市場交易主體不得從事非法取得的配額或者核證減排量交易等相關(guān)主管部門或者交易所禁止的交易活動(dòng)。

第三十七條  【交易方式】  交易應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)貨交易、拍賣、定價(jià)點(diǎn)選、大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓或者其他符合國家和本市規(guī)定的方式進(jìn)行。

第三十八條  【交易清算與交收】  交易資金實(shí)行第三方存管，存管銀行應(yīng)當(dāng)按照交易所制定的交易規(guī)則和其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行交易資金的管理與撥付。交易系統(tǒng)與綜合管理平臺(tái)應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)信息互聯(lián)，及時(shí)完成交易品種的清算和交收。

第三十九條  【風(fēng)險(xiǎn)管理】  建立大額交易監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)警示、漲跌幅限制等風(fēng)險(xiǎn)控制制度，維護(hù)市場穩(wěn)定，防范市場風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)發(fā)生重大交易異常情況時(shí)，交易所可以采取限制交易、臨時(shí)停市等緊急措施，并及時(shí)向相關(guān)主管部門報(bào)告。

第四十條  【交易費(fèi)用】  交易活動(dòng)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定繳納交易手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。交易手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由交易所制定，報(bào)主管部門和相關(guān)部門備案。

第四十一條  【監(jiān)管措施】  主管部門和其他相關(guān)職能部門履行監(jiān)管職責(zé)時(shí)，可以對(duì)當(dāng)事人和與被調(diào)查事件相關(guān)單位和個(gè)人采取現(xiàn)場調(diào)查取證、詢問、查閱和復(fù)制相關(guān)文件資料、查詢以至凍結(jié)相關(guān)賬戶等法律法規(guī)允許的監(jiān)管措施。

主管部門派出的各區(qū)（新區(qū)）管理局負(fù)責(zé)現(xiàn)場執(zhí)法工作。

第四十二條  【評(píng)級(jí)制度與黑名單制度】  主管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)第三方核查機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)和檢查機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，建立第三方核查機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)和檢查機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)制度和黑名單制度，及時(shí)披露評(píng)級(jí)結(jié)果和黑名單等信息。

第四十三條  【信用信息管理】  碳排放管控單位逾期未補(bǔ)足配額，或者虛構(gòu)、捏造、瞞報(bào)、漏報(bào)數(shù)據(jù)或相互串通提供虛假數(shù)據(jù)的，除依照本辦法第四十九條第三項(xiàng)和第五十條第一項(xiàng)進(jìn)行處罰外，主管部門和相關(guān)職能部門還應(yīng)當(dāng)采取下列措施：

（一）主管部門記錄碳排放管控單位及其法定代表人、負(fù)責(zé)人的違規(guī)信用信息，并納入公共信用信息管理系統(tǒng)，與相關(guān)信用信息管理機(jī)構(gòu)實(shí)行聯(lián)合懲戒，并向社會(huì)公布；

（二）取消碳排放管控單位正在享受的所有財(cái)政資金資助，三年內(nèi)不得批準(zhǔn)碳排放管控單位取得本市任何財(cái)政資助；

（三）碳排放管控單位為市、區(qū)國有企業(yè)的，主管部門將碳排放管控單位的違規(guī)行為通報(bào)市、區(qū)國資監(jiān)管部門。相關(guān)國資監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)將碳排放控制責(zé)任納入國有企業(yè)績效考核評(píng)價(jià)體系。

第四十四條  【從嚴(yán)認(rèn)定】  碳排放管控單位未在本辦法規(guī)定期限內(nèi)提交經(jīng)核查的年度碳排放報(bào)告且經(jīng)催告仍未提交的，從嚴(yán)確定其年度碳排放量。

碳排放管控單位未在本辦法規(guī)定期限內(nèi)提交生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)報(bào)告且經(jīng)催告仍未提交的，其生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)認(rèn)定為零。

第四十五條  【評(píng)估機(jī)制】  主管部門應(yīng)當(dāng)建立碳排放權(quán)交易市場運(yùn)行評(píng)估機(jī)制，至少每三年組織開展一次碳排放權(quán)交易市場全面評(píng)估，或者根據(jù)管理需要不定期開展專題評(píng)估，并制定配套調(diào)整方案。

主管部門組建碳排放權(quán)交易評(píng)估專家委員會(huì)，對(duì)評(píng)估結(jié)果及其配套調(diào)整方案進(jìn)行審定。

主管部門可以將評(píng)估工作委托專門機(jī)構(gòu)實(shí)施。

第四十六條  【金融支持】  支持金融機(jī)構(gòu)開展以增強(qiáng)碳排放管控單位減排能力及碳交易市場功能為目的的金融創(chuàng)新。

第四十七條  【公眾監(jiān)督】  任何單位和個(gè)人可以通過投訴電話、郵件以及網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)平臺(tái)等渠道向主管部門和其他相關(guān)職能部門舉報(bào)市場主體參與碳排放權(quán)交易過程中的違法違規(guī)行為。受理舉報(bào)的部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)查處理并將處理結(jié)果反饋舉報(bào)人，同時(shí)對(duì)舉報(bào)人的信息予以保密。

第四十八條  【行政機(jī)關(guān)及其工作人員行為規(guī)范】  行政機(jī)關(guān)及其工作人員在碳排放權(quán)交易管理中不得泄漏國家秘密、工作秘密或者因履行職責(zé)掌握的商業(yè)秘密、個(gè)人隱私。

第四十九條  【由主管部門處罰規(guī)定】  有下列行為之一的，由主管部門按照下列規(guī)定予以處罰：

（一）違反本辦法第二十二條的規(guī)定，碳排放管控單位未按時(shí)提交年度碳排放報(bào)告或者經(jīng)核查的年度碳排放報(bào)告的，責(zé)令限期補(bǔ)交；逾期未補(bǔ)交的，處一萬元罰款；

（二）違反本辦法第二十五條第二款的規(guī)定，碳排放管控單位連續(xù)三年委托同一家第三方核查機(jī)構(gòu)或者相同的核查人員的，責(zé)令碳排放管控單位限期改正，并處一萬元罰款；

（三）違反本辦法第二十八條的規(guī)定，碳排放管控單位未按時(shí)足額履約的，責(zé)令限期補(bǔ)足并提交與超額排放量相等的配額；逾期未補(bǔ)足并提交或者違反本辦法第十五條第二款的，強(qiáng)制扣除等量配額，不足部分從其下一年度配額中直接扣除，并處超額排放量乘以履約當(dāng)月之前連續(xù)六個(gè)月配額平均價(jià)格三倍的罰款；

違反本辦法第二十一條的規(guī)定，碳排放管控單位退出前未履行配額應(yīng)繳盡繳義務(wù)，且不足主管部門扣除的，處超額排放量乘以履約當(dāng)月之前連續(xù)六個(gè)月配額平均價(jià)格三倍的罰款；

（四）違反本辦法第三十六條的規(guī)定，市場交易主體違法從事交易活動(dòng)的，責(zé)令停止違法行為，返還不當(dāng)?shù)美�，并處五萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處十萬元以下罰款；對(duì)其他交易方造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

第五十條  【由主管部門或者相關(guān)職能部門聯(lián)合處罰規(guī)定】  有下列行為之一的，由主管部門或者相關(guān)職能部門按照下列規(guī)定予以處罰：

（一）違反本辦法第二十五條第一款的規(guī)定，碳排放管控單位、核查機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)虛構(gòu)、捏造、瞞報(bào)、漏報(bào)數(shù)據(jù)或者相互串通提供虛假數(shù)據(jù)的，責(zé)令限期改正，并處五萬元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，處十萬元罰款。

違反本辦法第二十五條第三款的規(guī)定，核查機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)違反公平競爭原則或泄露碳排放管控單位信息的，責(zé)令限期改正，并處五萬元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，處十萬元罰款；對(duì)碳排放管控單位造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；

（二）違反本辦法第三十九條的規(guī)定，交易所在監(jiān)管工作中不履行職責(zé)，或者不履行本辦法規(guī)定的報(bào)告義務(wù)，責(zé)令限期改正，并處五萬元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，處十萬元罰款；違反本辦法第四十條的規(guī)定，交易所未按照規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)的，責(zé)令限期改正，退回不符合標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，處五萬元罰款。

第五十一條  【阻礙執(zhí)法處罰】  任何主體違反本辦法的規(guī)定，阻撓、妨礙主管部門監(jiān)督檢查的，由主管部門處五萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處十萬元以下罰款；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五十二條  【行政責(zé)任】  行政機(jī)關(guān)及其工作人員不依照本辦法規(guī)定履行管理職責(zé)的，依法追究行政責(zé)任；對(duì)他人造成經(jīng)濟(jì)損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五十三條  【排除適用】  交易所開展的碳排放權(quán)以外的交易品種不適用本辦法的規(guī)定。

第五十四條  【名詞解釋】  本辦法下列用語的含義：

（一）溫室氣體，是指大氣中吸收和重新放出紅外輻射的自然和認(rèn)為的氣態(tài)成分，《京都議定書》下規(guī)定的主要七種溫室氣體分別是二氧化碳（CO2）、甲烷（CH4）、氧化亞氮（N2O）、六氟化硫（SF6）、氫氟碳化物（HFCs）、全氟碳化物（PFCs）和三氟化氮（NF3）；

（二）碳排放，是指二氧化碳等溫室氣體的排放，包括燃燒化石燃料或者生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的直接溫室氣體排放，以及因使用外購電力、熱、冷或者蒸汽所產(chǎn)生的間接溫室氣體排放；

（三）碳排放單位，是指因?yàn)樯�產(chǎn)、經(jīng)營、生活等活動(dòng)，直接或者間接向大氣中排放溫室氣體的獨(dú)立法人單位或者其他排放源；

（四）履約，是指碳排放管控單位在規(guī)定的截止日期前向主管部門提交不低于其上一年度實(shí)際碳排放量的配額或者可使用的核證減排量以抵消其上一年度碳排放的行為；

（五）生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)出數(shù)據(jù)，是指碳排放管控單位生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的量化結(jié)果，根據(jù)碳排放管控單位所屬行業(yè)的不同，包括發(fā)電量、供水量或者增加值等統(tǒng)計(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)；

（六）目標(biāo)排放總量，是指所有碳排放管控單位在某個(gè)固定時(shí)期內(nèi)允許排放溫室氣體的最大數(shù)量；

（七）簽發(fā)，是指主管部門將配額在本市碳排放權(quán)交易市場綜合管理平臺(tái)注冊登記功能下生成并分配至碳排放管控單位賬戶的行為；

（八）預(yù)分配配額，是指由主管部門在每個(gè)配額分配期，根據(jù)配額預(yù)分配原則和方法確定，并且無償分配給碳排放管控單位的配額；

（九）實(shí)際配額，是指由主管部門在每個(gè)配額調(diào)整期，根據(jù)碳排放管控單位實(shí)際配額數(shù)量計(jì)算方法，對(duì)碳排放管控單位的預(yù)分配配額進(jìn)行調(diào)增或調(diào)減后，最終無償分配給碳排放管控單位的配額；

（十）超額排放量，是指碳排放管控單位年度實(shí)際碳排放量超過其履約提交的配額和可使用的核證減排量之和的部分；

（十一）價(jià)格平抑儲(chǔ)備配額，是指由主管部門預(yù)留的、用于穩(wěn)定配額現(xiàn)貨市場價(jià)格的儲(chǔ)備配額；

（十二）履約期，是指碳排放管控單位必須提交等額配額以抵消其實(shí)際產(chǎn)生的碳排放量的時(shí)間期間；

（十三）結(jié)轉(zhuǎn)，是指碳排放管控單位將本年度未使用的配額或者核證減排量留存至后續(xù)年份使用的行為；

（十四）國家核證自愿減排量，是指符合國務(wù)院碳交易主管部門發(fā)布的溫室氣體自愿減排相關(guān)管理規(guī)定，在國家溫室氣體自愿減排交易注冊登記系統(tǒng)中登記的溫室氣體自愿減排量；

（十五）碳普惠核證減排量，是指深圳市碳普惠體系下，符合深圳碳市場主管部門備案的碳普惠方法學(xué)產(chǎn)生的核證減排量。碳普惠是為小微企業(yè)、社區(qū)家庭和個(gè)人的節(jié)能減碳行為進(jìn)行具體量化和賦予一定價(jià)值，并建立起以商業(yè)激勵(lì)、政策鼓勵(lì)和核證減排量交易相結(jié)合的正向引導(dǎo)機(jī)制；

（十六）漲跌幅限制，是指交易所為控制配額市場價(jià)格波動(dòng)程度而設(shè)置的價(jià)格波動(dòng)幅度限制，可以由交易所根據(jù)市場實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整；

（十七）履約當(dāng)月之前連續(xù)六個(gè)月配額平均價(jià)格，是指由交易所公布的、碳排放管控單位履約截止日期之前連續(xù)六個(gè)月的配額平均價(jià)格，為連續(xù)六個(gè)月配額市場價(jià)格的加權(quán)平均數(shù)。

（十八）本辦法所稱的“以下”、“不超過”、“不低于”、“之前”，包括本數(shù)；所稱的“不足”、“小于”，不包括本數(shù)。